Уведомления. Передача портфеля: правовые проблемы I

"Финансовая газета. Региональный выпуск", 2007, N 43

Передача страхового портфеля вызывает определенные сложности у страховых компаний в связи с тем, что этот вопрос пока недостаточно полно урегулирован законодательством.

Понятие "страховой портфель"

В настоящее время в законодательстве Российской Федерации отсутствует официальное определение термина "страховой портфель". Согласно п. 5 ст. 25 Закона Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон) под страховым портфелем понимаются обязательства, принятые страховщиком по договорам страхования. Однако столь краткое определение явно недостаточно и порождает значительное количество вопросов, ответы на которые приходится находить в результате системного анализа норм страхового законодательства.

В соответствии с Законом страховой портфель может быть передан как одному, так и нескольким страховщикам, т.е. допускается его делимость. Поэтому под страховым портфелем следует понимать любую группу договоров страхования, составленную страховщиком с использованием любого выбранного им критерия. Это могут быть совокупность заключенных страховой организацией договоров страхования всех видов; отраслевой страховой портфель, охватывающий договоры определенного вида страхования, причем совершенно необязательно, чтобы этот вид соответствовал тем видам страхования, которые закреплены в п. 1 ст. 32.9 Закона.

Второй важный признак - множественность передаваемых договоров страхования, поскольку в Законе речь идет об обязательствах, принятых страховщиком по договорам страхования. Следовательно, страховым портфелем можно считать обязательства по любому количеству страховых договоров, начиная от двух.

Более сложным представляется вопрос о том, входят ли в страховой портфель только действующие на момент его передачи договоры страхования либо и договоры, срок действия которых истек, но обязательства по которым страховщиком не исполнены в полном объеме. Конечно, основную массу будут составлять обязательства по действующим страховым договорам, однако, по мнению автора, могут передаваться и неисполненные обязательства, возникшие из уже закончившихся договоров страхования.

В состав страхового портфеля могут включаться и договоры перестрахования, так как в соответствии с гл. 48 ГК РФ такие договоры считаются разновидностью договоров имущественного страхования. При этом имеются в виду исключительно так называемые договоры входящего перестрахования, в которых страховая организация, передающая страховой портфель, выступает в качестве перестраховщика.

В составе страхового портфеля подлежат передаче не только страховые и перестраховочные обязательства страховщика или перестраховщика, т.е. обязательства по осуществлению страховой выплаты, но и иные обязательства, например, обязательство организовать ремонт поврежденного объекта страхования или его замену на аналогичную вещь по договорам страхования имущества (п. 4 ст. 10 Закона), либо обязательство страховщика по предоставлению займа страхователю - физическому лицу при заключении договора страхования жизни (п. 5 ст. 26, пп. 1 п. 1 ст. 4 Закона), обязательство перестраховщика по оказанию консалтинговых услуг перестрахователю и т.д.

Порядок передачи страхового портфеля

Российское законодательство устанавливает три режима передачи страхового портфеля:

передача страхового портфеля исключительно по воле передающего и принимающего страховщиков;

передача страхового портфеля страховщиком в течение первых трех месяцев с момента отзыва у него лицензии на страховую деятельность;

передача страхового портфеля страховщиком по истечении трех месяцев с момента отзыва у него лицензии на страховую деятельность.

В первом случае правовой режим передачи страхового портфеля урегулирован целиком п. 5 ст. 25 Закона и гл. 24 ГК РФ.

Портфель может передаваться страховщикам, имеющим лицензии на осуществление тех видов страхования, договоры по которым входят в страховой портфель, и располагающим достаточными собственными средствами, т.е. соответствующим требованиям платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств. Соотнося между собой положения п. п. 4 и 5 ст. 25 Закона, можно заметить косвенное указание на то, что необходимость передачи страхового портфеля от одного страховщика к другому может быть обусловлена нарушением страховщиком, передающим страховой портфель, требований, предъявляемых к финансовой устойчивости, что делает невозможным эффективное осуществление соответствующего вида страхования.

Подлежат передаче только обязательства по договорам страхования, которые соответствуют Закону и обеспечены необходимыми активами. Требуется письменное согласие страхователя и застрахованных лиц на осуществление передачи обязательств по договору, в котором они участвуют. Предусматривается обязанность передающего страховщика одновременно с передачей страхового портфеля осуществить передачу активов в размере страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам. Устанавливается также требование об изменении условий договоров страхования по согласованию со страхователем в случаях, когда правила страхования страховщика, принимающего страховой портфель, не соответствуют правилам страхования страховщика, передающего страховой портфель.

Таким образом, наиболее сложными для реализации в рамках процедуры передачи страхового портфеля представляются положения Закона о том, что в отсутствие выраженного в письменной форме согласия страхователей, застрахованных лиц на замену страховщика передача страхового портфеля не допускается, а также что препятствием к передаче страхового портфеля служит отсутствие у страховщика, передающего страховой портфель, активов, принимаемых для обеспечения страховых резервов. Последнее требование, однако, не относится к случаям несостоятельности (банкротства) страховщика, передающего страховой портфель.

Порядок передачи страхового портфеля после отзыва лицензии на страховую деятельность урегулирован в п. п. 6 - 9 ст. 32.8 Закона.

Так, до истечения 6 месяцев после вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии страховщик должен, в частности, исполнить обязательства, возникающие из договоров страхования (перестрахования), в том числе произвести страховые выплаты по наступившим страховым случаям и осуществить передачу обязательств, принятых по договорам страхования (страховой портфель), и (или) расторжение договоров страхования, договоров перестрахования.

Процедура передачи страхового портфеля согласно п. п. 6 - 9 ст. 32.8 Закона предполагает уведомление страхователей об отзыве лицензии о передаче обязательств, принятых по договорам страхования, с указанием страховщика, которому данный страховой портфель может быть передан. Такое уведомление может быть опубликовано в периодических печатных изданиях, тираж каждого из которых составляет не менее 10 тыс. экземпляров и которые распространяются на территории осуществления деятельности страховщиков.

Пункт 7 ст. 32.8 Закона устанавливает обязанность страховщика, у которого отозвана лицензия, по тем договорам страхования, по которым отношения сторон не урегулированы, по истечении трех месяцев со дня вступления в силу решения органа страхового надзора об отзыве лицензии передать обязательства другому страховщику.

Закон предусматривает обязательное согласие органа страхового надзора на передачу страхового портфеля одного страховщика другому. При этом первый обязан до истечения 6 месяцев с даты отзыва лицензии представить в орган страхового надзора документы, подтверждающие выполнение обязанностей, предусмотренных п. 5 ст. 32.8 Закона.

Отличие второго и третьего вариантов режимов передачи страхового портфеля заключается в том, что при осуществлении передачи обязательств после истечения трех месяцев с момента отзыва лицензии в обязательном порядке требуется получение согласия органа страхового надзора. Согласие или отказ орган страхового надзора направляет в письменной форме по итогам проверки платежеспособности страховщика, принимающего страховой портфель. Согласие на передачу страхового портфеля не дается, если по итогам проверки платежеспособности страховщика, принимающего страховой портфель, установлено, что он не располагает достаточными собственными средствами, т.е. не соответствует требованиям платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств. Решение орган страхового надзора обязан направить в течение 20 рабочих дней после дня представления заявления о передаче страхового портфеля.

Следует отметить, что в правоприменительной практике возникло разное толкование требования Закона о получении согласия органа страхового надзора на передачу страхового портфеля. Росстрахнадзор исходит из того, что такое согласие необходимо получать во всех случаях передачи обязательств по договорам страхования после отзыва страховой лицензии.

Нужно иметь в виду, что данный режим распространяется и на случаи передачи страхового портфеля при добровольном отказе страховщика от лицензии на страховую деятельность или на осуществление отдельных видов страхования.

С.Дедиков

Советник

Московского перестраховочного общества

Положение Банка России от 16 июля 2019 г. N 688-П “О порядке и особенностях передачи страхового портфеля, порядке и условиях компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков, порядке согласования передачи страхового портфеля с Банком России в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", требованиях к содержанию договора о передаче страхового портфеля и акта приема-передачи страхового портфеля”

Настоящее Положение на основании пунктов 1 и 6 статьи 26.1 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-I "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, № 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2002, N 12, ст. 1093; N 18, ст. 1721; 2003, № 50, ст. 4855, ст. 4858; 2004, № 30, ст. 3085; 2005, № 10, ст. 760; N 30, ст. 3101, ст. 3115; 2007, N 22, ст. 2563; N 46, ст. 5552; N 49, ст. 6048; 2009, № 44, ст. 5172; 2010, № 17, ст. 1988; № 31, ст. 4195; № 49, ст. 6409; 2011, N 30, ст. 4584; N 49, ст. 7040; 2012, N 53, ст. 7592; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4067; N 52, ст. 6975; 2014, N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4224; N 45, ст. 6154; 2015, N 10, ст. 1409; N 27, ст. 3946, ст. 4001; N 29, ст. 4357, ст. 4385; № 48, ст. 6715; 2016, № 1, ст. 52; № 22, ст. 3094; № 26, ст. 3863, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4294, ст. 4296; 2017, N 31, ст. 4754, ст. 4830; 2018, N 1, ст. 10, ст. 66; N 18, ст. 2557; N 31, ст. 4840; N 32, ст. 5113, ст. 5115; N 49, ст. 7524) (далее - Закон Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации"), пунктов 3 и 4 статьи 184.9 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2004, N 35, ст. 3607; 2005, N 1, ст. 18, ст. 46; N 44, ст. 4471; 2006, N 30, ст. 3292; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 18, ст. 2117; N 30, ст. 3754; N 41, ст. 4845; N 49, ст. 6079; 2008, N 30, ст. 3616; N 49, ст. 5748; 2009, N 1, ст. 4, ст. 14; N 18, ст. 2153; N 29, ст. 3632; N 51, ст. 6160; N 52, ст. 6450; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, N 1, ст. 41; N 7, ст. 905; N 19, ст. 2708; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4301; N 30, ст. 4576; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; N 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, N 31, ст. 4333; N 53, ст. 7607, ст. 7619; 2013, N 23, ст. 2871; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477, ст. 3481; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6975, ст. 6984; 2014, N 11, ст. 1095, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 49, ст. 6914; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 10, ст. 11, ст. 29, ст. 35; N 27, ст. 3945, ст. 3958, ст. 3967, ст. 3977; N 29, ст. 4350, ст. 4355, ст. 4362; 2016, N 1, ст. 11, ст. 27, ст. 29; N 23, ст. 3296; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4237, ст. 4293, ст. 4305; 2017, N 1, ст. 29; N 18, ст. 2661; N 25, ст. 3596; N 31, ст. 4761, ст. 4767, ст. 4815, ст. 4830; № 48, ст. 7052; 2018, N 1, ст. 54; N 11, ст. 1588; N 18, ст. 2557, ст. 2563, ст. 2576; N 28, ст. 4139; N 32, ст. 5115; N 47, ст. 7140; N 49, ст. 7524; N 52, ст. 8102; N 53, ст. 8404, ст. 8440; 2019, N 22, ст. 2661; N 26, ст. 3317; N 27, ст. 3538) (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)") устанавливает:

порядок передачи страхового портфеля в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", включая порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе, порядок исполнения обязательств страховой организацией либо страховыми организациями, принявшими страховой портфель;

особенности передачи страхового портфеля в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", включая порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе, порядок исполнения обязательств страховой организацией либо страховыми организациями, принявшими страховой портфель, и порядок выбора страховой организации либо страховых организаций, принимающих страховой портфель, по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат;

порядок и условия компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков из средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", при недостаточности или отсутствии активов страховой организации для исполнения страховой организацией либо страховыми организациями, принявшими страховой портфель, обязательств по договорам страхования, относящимся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат;

порядок согласования передачи страхового портфеля с Банком России в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)";

требования к содержанию договора о передаче страхового портфеля и акта приема-передачи страхового портфеля.

Глава 1. Порядок передачи страхового портфеля в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", включая порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе, порядок исполнения обязательств страховой организацией либо страховыми организациями, принявшими страховой портфель

1.1. Страховая организация (в случае приостановления полномочий органов управления страховой организации - временная администрация страховой организации) или конкурсный управляющий страховой организации, принявшая (принявший) в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности банкротстве", решение о передаче страхового портфеля другой страховой организации либо страховым организациям (далее - передающая сторона), не позднее дня опубликования уведомления о передаче страхового портфеля, предусмотренного пунктом 5 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", должна (должен) на дату принятия указанного решения осуществить следующие действия:

1.1.1. составить перечень договоров страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля другой страховой организации (страховым организациям) (далее - управляющая страховая организация (управляющие страховые организации), отдельно по каждому виду страхования (далее - перечень договоров страхования), который должен содержать следующую информацию по каждому договору страхования:

сведения о страхователях, выгодоприобретателях, застрахованных лицах;

сведения о сроке просрочки уплаты страховой премии (страховых взносов);

сведения, содержащиеся в журналах, предусмотренных пунктом 5.2 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 557-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45055 (далее - Положение Банка России N 557-П), и пунктом 5.2 Положения Банка России от 16 ноября 2016 года N 558-П "О правилах формирования страховых резервов по страхованию иному, чем страхование жизни", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2016 года N 45054 (далее - Положение Банка России N 558-П).

В случае передачи обязательств по договорам комбинированного страхования они включаются в перечень договоров страхования только по одному из видов страхования.

Договоры страхования, содержащие сведения, составляющие государственную тайну, должны оформляться отдельным перечнем, содержащим информацию по каждому договору страхования, указанную в абзацах втором - четвертом настоящего пункта;

1.1.2. определить размер сформированных страховых резервов по договорам страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, на основании утвержденного передающей страховой портфель страховой организацией положения о формировании страховых резервов, требования к которому в части страхования жизни и страхования иного, чем страхование жизни, установлены главой 4 Положения Банка России N 557-П и главой 4 Положения Банка России N 558-П соответственно (далее - положение о формировании страховых резервов).

В случае если при передаче страхового портфеля размер страхового резерва по отдельным договорам страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, не определен на основании положения о формировании страховых резервов, размер указанного страхового резерва должен определяться следующим образом:

по договорам страхования жизни - путем распределения страхового резерва по отдельным договорам страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, пропорционально отношению математического резерва, рассчитанного по передаваемому договору страхования, к общей сумме математических резервов, рассчитанных по договорам страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля;

по договорам страхования иного, чем страхование жизни, - путем распределения страхового резерва по отдельным договорам страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, пропорционально отношению заработанной премии по передаваемому договору страхования к суммарной величине заработанной премии по договорам страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, по учетной группе, к которой относится передаваемый договор. При этом распределение производится отдельно для каждого из периодов наступления убытков, участвующих в расчете резерва, а общая величина произошедших, но не заявленных убытков определяется как сумма величин произошедших, но не заявленных убытков для каждого из периодов наступления убытков;

1.1.3. определить виды и стоимость активов, принимаемых для покрытия сформированных страховых резервов по договорам страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, на основании данных бухгалтерского учета и отчетности передающей страховой портфель страховой организации.

1.2. Все документы и информация, касающиеся переданного страхового портфеля, поступившие передающей стороне после передачи страхового портфеля, должны быть направлены передающей стороной управляющей страховой организации (управляющим страховым организациям) в течение 10 рабочих дней со дня их получения.

1.3. Управляющей страховой организацией (управляющими страховыми организациями) должно быть опубликовано сообщение о завершении передачи страхового портфеля в официальном издании, в котором в соответствии с пунктом 5 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" было опубликовано уведомление о передаче страхового портфеля, и в двух периодических печатных изданиях в соответствии с подпунктом 2 пункта 13 статьи 26.1 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации".

1.4. Урегулирование отношений со страхователями, застрахованными лицами, выгодоприобретателями по заявленным страховым случаям, поданным заявлениям о расторжении договоров страхования и отказам от замены страховщика по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля передающей стороны и не переданным в его составе (не включенным в перечень договоров страхования), должна осуществлять передающая страховой портфель страховая организация согласно условиям договоров страхования, на которых они были заключены.

1.5. Управляющая страховая организация (управляющие страховые организации) должна (должны) исполнять обязательства по включенным в состав страхового портфеля договорам страхования согласно условиям договоров страхования, на которых они были заключены.

Глава 2. Особенности передачи страхового портфеля в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", включая порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе, порядок исполнения обязательств страховой организацией либо страховыми организациями, принявшими страховой портфель, и порядок выбора страховой организации либо страховых организаций, принимающих страховой портфель, по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат

2.1. В случае передачи страхового портфеля по договорам страхования, относящимся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, профессиональное объединение страховщиков должно разместить в соответствии с правилами (стандартами) профессиональной деятельности на своем сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" информацию о начале процедуры выбора из числа своих членов управляющей страховой организации (управляющих страховых организаций).

2.2. При получении от страховых организаций - членов профессионального объединения страховщиков предложений о заключении договора о передаче страхового портфеля профессиональное объединение страховщиков должно оценить представленные предложения и проверить страховые организации, представившие их, на соответствие требованиям, установленным правилами (стандартами) профессиональной деятельности.

2.3. Профессиональное объединение страховщиков в сроки, установленные правилами (стандартами) профессиональной деятельности, должно направить каждой страховой организации, направившей предложение о заключении договора о передаче страхового портфеля, уведомление о соответствии или несоответствии требованиям, установленным правилами (стандартами) профессиональной деятельности.

Профессиональное объединение страховщиков должно направить каждой страховой организации, соответствующей требованиям, установленным правилами (стандартами) профессиональной деятельности, предложение о заключении договора о компенсации недостающей части активов, включающее условия компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов.

2.4. Управляющая страховая организация (управляющие страховые организации) должна (должны) исполнять обязательства по включенным в состав страхового портфеля договорам страхования, относящимся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, в соответствии с условиями договоров страхования, на которых они были заключены.

2.5. Передающая страховой портфель страховая организация должна исполнять обязательства по договорам страхования, относящимся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе (не включенным в перечень договоров страхования), в соответствии с пунктом 1.4 настоящего Положения.

Глава 3. Порядок и условия компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков из средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", при недостаточности или отсутствии активов страховой организации для исполнения страховой организацией либо страховыми организациями, принявшими страховой портфель, обязательств по договорам страхования, относящимся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат

3.1. При принятии профессиональным объединением страховщиков решения о компенсации недостающей части активов и заключения с управляющей страховой организацией (управляющими страховыми организациями) договора (договоров) о компенсации недостающей части активов профессиональное объединение страховщиков должно осуществлять компенсацию недостающей части активов в размере и сроки, определенные указанным договором (указанными договорами).

3.2. Недостающая часть активов в соответствии с абзацем третьим пункта 4 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" должна компенсироваться профессиональным объединением страховщиков управляющей страховой организации (управляющим страховым организациям) исключительно денежными средствами.

3.3. Управляющая страховая организация (управляющие страховые организации) для получения от профессионального объединения страховщиков денежных средств должна (должны) открыть счет в кредитной организации, соответствующей следующим требованиям:

наличие у кредитной организации универсальной лицензии на осуществление банковских операций;

величина активов кредитной организации, отраженная в отчете по форме 0409806 "Бухгалтерский баланс (публикуемая форма)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России от 8 октября 2018 года N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2018 года N 52992, и раскрытая кредитной организацией в соответствии с подпунктом 1.1.2 пункта 1.1 Указания Банка России от 27 ноября 2018 года N 4983-У "О формах, порядке и сроках раскрытия кредитными организациями информации о своей деятельности", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 21 февраля 2019 года N 53861, составляет не менее 50 миллиардов рублей на последнюю отчетную дату, предшествующую дате открытия управляющей страховой организацией (управляющими страховыми организациями) счета в кредитной организации.

Глава 4. Порядок согласования передачи страхового портфеля с Банком России в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"

4.1. В целях согласования передачи страхового портфеля в случаях, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона "О несостоятельности банкротстве", каждая управляющая страховая организация, заключившая договор о передаче страхового портфеля, должна представить в Банк России совместно подписанное уполномоченными лицами управляющей страховой организации и передающей стороны заявление о передаче страхового портфеля в электронной форме в виде электронного образа (заявление о передаче страхового портфеля на бумажном носителе, преобразованное в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов).

4.2. К заявлению, указанному в пункте 4.1 настоящего Положения, должны быть приложены следующие документы в электронной форме в виде электронных образов (документы на бумажном носителе, преобразованные в электронную форму путем сканирования с сохранением реквизитов):

заключенный договор о передаче страхового портфеля, соответствующий требованиям пункта 5.2 настоящего Положения;

решение о согласии на совершение крупной сделки, принятое уполномоченным органом управления передающей страховой портфель страховой организации, уполномоченным органом управляющей страховой организации в случае, если сделка по передаче страхового портфеля является для передающей страховой портфель страховой организации, управляющей страховой организации крупной сделкой;

актуарное заключение, содержащее результаты оценки достаточности активов и обязательств, включаемых в состав страхового портфеля, который передается управляющей страховой организации (управляющим страховым организациям), на дату принятия решения о передаче страхового портфеля передающей стороной;

расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств передающей страховой портфель страховой организации, составленный на последнюю отчетную дату, предшествующую дню направления заявления о передаче страхового портфеля;

расчет нормативного соотношения собственных средств (капитала) и принятых обязательств управляющей страховой организации, сведения об активах управляющей страховой организации с учетом принимаемых в составе страхового портфеля обязательств и активов;

заключенный договор о компенсации недостающей части активов в случае передачи страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, на условиях компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов;

лицензия управляющей страховой организации на проведение работ с использованием сведений соответствующей степени секретности в случае передачи в составе страхового портфеля договоров страхования, содержащих сведения, составляющие государственную тайну.

4.3. Указанные в пунктах 4.1 и 4.2 настоящего Положения документы должны представляться управляющей страховой организацией в Банк России в порядке, установленном Указанием Банка России от 3 ноября 2017 года N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 января 2018 года N 49605 (далее - Указание Банка России N 4600-У).

4.4. Банк России должен принять решение о согласовании передачи страхового портфеля или об отказе в согласовании передачи страхового портфеля в течение 15 рабочих дней со дня представления документов, предусмотренных пунктами 4.1 и 4.2 настоящего Положения.

4.5. Банк России должен отказать в согласовании передачи страхового портфеля в случае выявления одного или нескольких из следующих обстоятельств:

представления неполного комплекта документов, указанных в пункте 4.2 настоящего Положения;

выявления в представленных в соответствии с пунктом 4.2 настоящего Положения документах недостоверной информации;

несоответствия представленных в соответствии с пунктом 4.2 настоящего Положения документов требованиям законодательства Российской Федерации;

приостановления, ограничения действия или отзыва у управляющей страховой организации лицензии на осуществление страховой деятельности по видам страхования, по которым передается страховой портфель;

несоответствия управляющей страховой организации установленным статьей 25 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" требованиям финансовой устойчивости и платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств;

снижения величины собственных средств (капитала) управляющей страховой организации по итогам последнего отчетного периода до величины меньшей, чем размер оплаченного уставного капитала управляющей страховой организации.

4.6. Условие абзаца шестого пункта 4.5 настоящего Положения не распространяется на случаи возникновения несоответствия управляющей страховой организации установленным статьей 25 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации" требованиям финансовой устойчивости и платежеспособности в результате принятия страхового портфеля и наличия заключенного договора о компенсации недостающей части активов, предусмотренного абзацем восьмым пункта 4.2 настоящего Положения.

4.7. Решение о согласовании передачи страхового портфеля или об отказе в согласовании передачи страхового портфеля подписывается заместителем Председателя Банка России, курирующим вопросы контроля и надзора за деятельностью субъектов страхового дела (лицом, его замещающим).

4.8. Банк России должен направить решение о согласовании передачи страхового портфеля или об отказе в согласовании передачи страхового портфеля в течение 5 рабочих дней со дня его подписания:

управляющей страховой организации, передающей страховой портфель страховой организации, а также профессиональному объединению страховщиков в случае передачи страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, - в форме электронного документа через личный кабинет участника информационного обмена, ссылка на который размещена на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет", в соответствии с требованиями Указания Банка России N 4600-У;

конкурсному управляющему - на бумажном носителе способом, позволяющим подтвердить получение решения о согласовании передачи страхового портфеля или об отказе в согласовании передачи страхового портфеля адресатом.

4.9. Банк России в случае принятия решения о согласовании передачи страхового портфеля должен разместить соответствующую информацию на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" в течение 5 рабочих дней со дня принятия решения о согласовании передачи страхового портфеля.

Глава 5. Требования к содержанию договора о передаче страхового портфеля и акта приема-передачи страхового портфеля

5.1. Договор о передаче страхового портфеля заключается с управляющей страховой организацией (в случае передачи страхового портфеля нескольким управляющим организациям - с каждой управляющей страховой организацией).

5.2. Договор о передаче страхового портфеля должен включать следующие сведения и условия:

перечень договоров страхования, обязательства по которым передаются управляющей страховой организации;

состав, порядок и срок передачи договоров страхования, обязательства по которым передаются управляющей страховой организации, а также документов, отражающих исполнение указанных договоров страхования (документов, подтверждающих оплату страховой премии (страховых взносов), документов по урегулированию страховых случаев, документов, подтверждающих осуществление страховых выплат (выкупных сумм);

размер страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам;

состав и стоимость передаваемых активов, срок их передачи;

срок осуществления передачи страхового портфеля;

при передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, с недостающей частью активов в договоре о передаче страхового портфеля предусматривается одно из следующих положений: согласие принять страховой портфель без компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков или согласие принять страховой портфель при условии компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков;

обязанность передающей стороны направить управляющей страховой организации все документы и информацию, касающиеся переданного страхового портфеля, поступившие передающей стороне после передачи страхового портфеля;

условие о подписании акта приема-передачи страхового портфеля передающей стороной с управляющей страховой организацией, с которой заключен договор о передаче страхового портфеля.

5.3. Акт приема-передачи страхового портфеля должен включать следующие сведения и условия:

перечень договоров страхования, обязательства по которым передаются управляющей страховой организации, размер передаваемых страховых резервов, определенный согласно перечню договоров страхования, и перечень передаваемых активов (с указанием их стоимости на дату передачи);

величина недостающей части активов, подлежащая компенсации профессиональным объединением страховщиков, с приложением ее расчета в случае передачи страхового портфеля при условии компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков;

условие о предоставлении в Банк России копии акта приема-передачи управляющей страховой организацией в течение 5 рабочих дней после подписания указанного акта;

условие о предоставлении в профессиональное объединение страховщиков копии акта приема-передачи управляющей страховой организацией в течение 5 рабочих дней после подписания указанного акта при передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат.

Глава 6. Заключительные положения

6.1. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования.

6.2. Со дня вступления в силу настоящего Положения признать утратившим силу Положение Банка России от 23 июля 2015 года N 480-П "О порядке передачи страхового портфеля, согласования передачи страхового портфеля с Банком России, требованиях к содержанию договора о передаче страхового портфеля и акта приема-передачи", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 19 августа 2015 года N 38584.

Регистрационный № 56235

Обзор документа

Банк России утвердил новый порядок передачи страхового портфеля и ее согласования. Это связано с поправками к Закону о несостоятельности (банкротстве).

Определены правила, по которым временная администрация страховой организации организует передачу страхового портфеля, в т. ч. по видам страхования, по которым предусмотрены компенсационные выплаты.

Прописываются условия компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков.

Уточнены требования к содержанию договора о передаче и акта приема-передачи.

Прежний порядок утратил силу.

Положение вступает в силу по истечении 10 дней после опубликования.

Регистрационный N 20741

На основании статьи 184 9 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2010, N 17, ст. 1988) приказываю:

утвердить прилагаемый Порядок передачи страхового портфеля при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации.

Заместитель Председателя

Правительства Российской Федерации -

Министр финансов Российской Федерации А. Кудрин

Порядок передачи страхового портфеля при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации

I. Общие положения

1. Настоящий Порядок разработан на основании статьи 184 Федерального закона от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2010, N 17, ст. 1988) (далее - Федеральный закон "О несостоятельности (банкротстве)").

2. Настоящий Порядок устанавливает:

порядок передачи страхового портфеля страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования (в том числе по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат вследствие применения к страховщику процедуры, применяемой в деле о банкротстве, или отзыва у страховщика лицензии на осуществление страховой деятельности) при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации;

порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе;

порядок исполнения обязательств управляющей страховой организацией;

особенности передачи страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат;

порядок выбора управляющей страховой организации по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат;

порядок и условия компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов управляющей страховой организации;

порядок и сроки возврата в профессиональное объединение страховщиков остатка средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, переданных управляющей страховой организации и не использованных данной управляющей страховой организацией для исполнения обязательств по договорам страхования.

3. Страховой портфель страховой организации по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования (в том числе по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат вследствие применения к страховщику процедуры, применяемой в деле о банкротстве, или отзыва у страховщика лицензии на осуществление страховой деятельности) может быть передан другой страховой организации либо страховым организациям (далее - управляющая страховая организация).

4. Передача страхового портфеля оформляется договором, заключаемым страховыми организациями в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации (далее - договор о передаче страхового портфеля).

5. Передача страхового портфеля подлежит согласованию с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности (страхового дела) (далее - орган страхового надзора), в порядке, установленном главой VII настоящего Порядка.

II. Принятие решения о передаче страхового портфеля

6. Решение о передаче страхового портфеля принимается:

уполномоченным органом управления (исполнительным органом) страховой организации;

в случае приостановления полномочий органов управления (исполнительных органов) страховой организации - временной администрацией страховой организации (в том числе при исполнении ею обязанностей ликвидационной комиссии);

в случае возбуждения в отношении страховой организации дела о банкротстве и утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего - конкурсным управляющим.

7. В случае возбуждения в отношении страховой организации дела о банкротстве в период деятельности временной администрации страховой организации до даты утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего, решение о передаче страхового портфеля принимает временная администрация.

Лица, принимающие решение о передаче страхового портфеля, указанные в пункте 6 настоящего Порядка, далее в целях настоящего Порядка именуются как "страховая организация, передающая страховой портфель".

8. В случае если решение о передаче страхового портфеля принимается уполномоченным органом управления (исполнительным органом) страховой организации в период деятельности временной администрации, данное решение подлежит согласованию с временной администрацией.

9. Решение о передаче страхового портфеля оформляется в письменном виде. К решению о передаче страхового портфеля прилагаются:

а) перечень видов страхования, по которым передается страховой портфель;

б) расчет величины страховых резервов по договорам страхования, относящимся к видам страхования, по которым передается страховой портфель, на дату принятия решения о передаче страхового портфеля;

в) предварительный расчет величины страховых резервов на предполагаемую дату передачи страхового портфеля;

г) предварительный перечень активов, которые предполагается передать в составе страхового портфеля (с указанием их стоимости, отраженной в балансе);

д) проект договора о передаче страхового портфеля;

е) перечень мероприятий страховой организации по осуществлению передачи страхового портфеля (с указанием сроков их исполнения).

10. Информация о принятом решении о передаче страхового портфеля размещается на сайте страховой организации в сети Интернет и (или) в периодических печатных изданиях, которые распространяются на территории осуществления деятельности страховой организации, в иных средствах массовой информации в течение трех рабочих дней с момента его принятия.

Копия решения о передаче страхового портфеля (с приложениями) направляется в уведомительном порядке в орган страхового надзора.

При принятии решения о передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, его копия (с приложениями) направляется также в профессиональное объединение страховщиков (саморегулируемую организацию страховщиков), к компетенции которого законодательством Российской Федерации отнесено осуществление компенсационных выплат по таким видам страхования (далее - профессиональное объединение страховщиков).

Профессиональное объединение страховщиков размещает информацию о передаче страхового портфеля страховой организацией, передающей страховой портфель, на своем сайте в сети Интернет в течение трех рабочих дней с даты получения копии решения о передаче страхового портфеля.

11. Страховые организации, желающие принять страховой портфель, направляют предложения о заключении договора передачи страхового портфеля страховой организации, передающей страховой портфель. Предложения о заключении договора о передаче страхового портфеля составляются в свободной форме и могут содержать дополнительные условия договора о передаче страхового портфеля, кроме тех, которые отражены в проекте договора о передаче страхового портфеля.

Копия предложения о заключении договора о передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, направляется страховой организацией, желающей принять страховой портфель, в профессиональное объединение страховщиков.

III. Требования к управляющей страховой организации, принимающей страховой портфель или его часть

12. Страховой портфель передается управляющей страховой организации, соответствующей следующим требованиям:

а) наличие лицензии на осуществление тех видов страхования, по которым передается страховой портфель;

б) соответствие требованиям финансовой устойчивости и платежеспособности, установленным страховым законодательством;

в) наличие собственных средств в размере, достаточном для соблюдения нормативного соотношения собственных средств и принятых обязательств после принятия страхового портфеля.

IV. Порядок выбора управляющей страховой организации по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат

13. Выбор управляющей страховой организации при передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, осуществляется профессиональным объединением страховщиков из числа страховых организаций - членов указанного объединения, направивших предложения о заключении договора о передаче страхового портфеля и отвечающих требованиям пункта 12 настоящего Порядка.

14. Дополнительные условия и особенности выбора управляющей страховой организации при передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, определяются правилами (стандартами) профессиональной деятельности профессионального объединения страховщиков (далее - правила (стандарты) профессиональной деятельности), разработанными в соответствии с законодательством Российской Федерации и согласованными с федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере страховой деятельности (далее - орган страхового регулирования).

В указанных правилах (стандартах) профессиональной деятельности отражаются следующие особенности передачи страхового портфеля:

а) порядок взаимодействия между страховой организацией, управляющей страховой организацией и профессиональным объединением страховщиков;

б) дополнительные условия и критерии, на основании которых осуществляется выбор управляющей страховой организации;

в) порядок и сроки принятия решения профессиональным объединением страховщиков о выборе управляющей страховой организации;

г) порядок и сроки информирования профессиональным объединением страховщиков органа страхового надзора, общественности о выборе управляющей страховой организации.

15. В случае передачи страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, профессиональное объединение страховщиков должно разместить в сроки, предусмотренные правилами (стандартами) профессиональной деятельности, на собственном сайте в сети Интернет информацию о начале процедуры выбора управляющей страховой организации, содержащую:

указание на то, что передача страхового портфеля может быть осуществлена на условиях компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов;

условия выбора управляющей страховой организации, включая требования и критерии к ним.

16. При получении от страховых организаций - членов профессионального объединения страховщиков предложений о заключении договора о передаче страхового портфеля профессиональное объединение страховщиков оценивает представленные предложения, проверяет указанные страховые организации на соответствие требованиям, предусмотренным настоящим Порядком, а также дополнительным условиям и критериям, установленным правилами (стандартами) профессиональной деятельности.

По результатам проведенной оценки профессиональное объединение страховщиков направляет в сроки, установленные правилами (стандартами) профессиональной деятельности, каждой страховой организации, желающей принять страховой портфель, уведомление о соответствии или несоответствии установленным требованиям (критериям), а также инициирует начало согласования условий договора о компенсации недостающей части активов с выбранными управляющими страховыми организациями.

V. Состав страхового портфеля

17. В страховой портфель страховой организации при его передаче включаются:

1) обязательства по договорам страхования (по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования), не исполненные на дату принятия решения о передаче страхового портфеля страховой организации (страховые резервы) в соответствии с законодательством Российской Федерации, регулирующим страховую деятельность;

2) активы, принимаемые для покрытия страховых резервов, сформированных страховщиком в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, регулирующим страховую деятельность.

По видам страхования иным, чем страхование жизни, в состав страховых резервов передаваемого страхового портфеля включаются резерв незаработанной премии и резервы убытков (резерв заявленных, но неурегулированных убытков, резерв произошедших, но незаявленных убытков).

По видам страхования жизни в состав страховых резервов передаваемого страхового портфеля включается математический резерв, резерв расходов на обслуживание страховых обязательств, резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям, резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям, резерв дополнительных выплат (страховых бонусов), выравнивающий резерв.

18. В целях передачи страхового портфеля составляется перечень договоров страхования, обязательства по которым предполагается передать управляющей страховой организации (далее - перечень договоров страхования).

Перечень договоров страхования составляется отдельно по каждому виду страхования, включенному в передаваемый страховой портфель.

Перечень договоров страхования содержит следующую информацию:

а) реквизиты договоров страхования (дата, номер и место заключения);

б) условия договоров страхования (срок действия, период страхования, объект страхования, размер страховой суммы и страховой премии);

в) сведения о страхователях, выгодоприобретателях, застрахованных лицах;

г) сведения, необходимые для установления прав требования страховой организации по передаваемым договорам страхования (в том числе размер неуплаченной страховой премии (страховых взносов), сроки уплаты страховой премии (страховых взносов) с учетом отсрочки или рассрочки платежа, срок просрочки уплаты страховой премии (страховых взносов));

д) сведения, необходимые для установления обязанностей страховой организации по передаваемым договорам страхования (в том числе размер произведенных страховых выплат, размер заявленных, но не урегулированных убытков);

е) перечень лиц, подлежащих уведомлению о замене страховой организации.

19. При передаче страхового портфеля передаются обязательства по договорам страхования, действующим на дату принятия решения о передаче страхового портфеля, а также договорам страхования, срок действия которых истек на дату принятия решения о передаче страхового портфеля, но обязательства по которым страховой организацией не исполнены в полном объеме или частично, вместе с правами требования уплаты страховых премий (взносов) по указанным договорам страхования.

20. Стоимость активов, передаваемых в составе страхового портфеля, должна соответствовать величине передаваемых страховых обязательств (страховых резервов), за исключением случаев передачи страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, когда недостающая часть активов компенсируется профессиональным объединением страховщиков.

Стоимость активов, передаваемых в составе страхового портфеля, должна быть подтверждена независимым оценщиком в порядке, установленном законодательством Российской Федерации об оценочной деятельности.

В составе передаваемых активов должны быть денежные средства в размере не менее, чем величина передаваемых в составе страхового портфеля резервов убытков и выплат (резерв заявленных, но неурегулированных убытков, резерв произошедших, но незаявленных убытков, резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям, резерв выплат по произошедшим, но не заявленным страховым случаям).

В случае принятия управляющей страховой организацией страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, с недостающей частью активов, на нее не распространяется требование, предусмотренное абзацем четвертым пункта 12 настоящего Порядка, если иное не предусмотрено правилами (стандартами) профессиональной деятельности.

21. Страховая организация, передающая страховой портфель, рассчитывает размер страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам, на предполагаемую дату передачи страхового портфеля. Управляющая страховая организация проверяет правильность расчета размера страховых резервов.

При передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, с недостающей частью активов, в целях подтверждения правильности расчета величины недостающей части активов, оценка страховых резервов, включенных в состав страхового портфеля, должна быть подтверждена независимым страховым актуарием.

22. Для удобства расчета размера страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам, передачу страхового портфеля следует осуществлять в день, следующий за отчетной датой, на которую составляется бухгалтерская отчетность.

23. Расчет размера страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам, производится страховой организацией, передающей страховой портфель, на основании Положения о формировании страховых резервов, утвержденного указанной страховой организацией в установленном порядке.

24. В случае если не представляется возможным рассчитать какой-либо из страховых резервов по передаваемому страховому портфелю в связи с тем, что порядок расчета не позволяет его рассчитать по отдельным договорам страхования, он подлежит распределению в следующем порядке:

а) по договорам страхования жизни - путем распределения такого резерва пропорционально отношению математического резерва, рассчитанного по отдельному договору страхования, к общей сумме математических резервов по указанным договорам;

б) по договорам страхования иного, чем страхование жизни, - путем распределения такого резерва пропорционально отношению резерва незаработанной премии, рассчитанного по отдельному договору страхования, к общей сумме резервов незаработанных премий по указанным договорам.

25. При передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, недостающая часть активов компенсируется профессиональным объединением страховщиков в соответствии с его правилами (стандартами) профессиональной деятельности.

VI. Договор о передаче

страхового портфеля

26. После ознакомления с перечнем договоров страхования управляющая страховая организация совместно со страховой организацией, передающей страховой портфель, составляют и подписывают договор о передаче страхового портфеля.

27. Договор о передаче страхового портфеля совершается в письменной форме.

28. При составлении договора о передаче страхового портфеля учитываются следующие особенности:

1) перечень договоров страхования, обязательства по которым передаются управляющей страховой организации, критерии его формирования;

2) состав, порядок и сроки передачи договоров страхования, обязательства по которым передаются управляющей страховой организации, а также документов, отражающих исполнение указанных договоров страхования (документы, подтверждающие оплату страховой премии (страховых взносов), документы, по урегулированию страховых случаев, документы, подтверждающие осуществление страховых выплат (выкупных сумм))*;

3) размер страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам;

4) состав и стоимость передаваемых активов, срок их передачи;

5) распределение долей страхового портфеля между несколькими управляющими страховыми организациями (в случае передачи страхового портфеля нескольким управляющим страховым организациям);

6) сроки осуществления процедур передачи страхового портфеля;

7) другие условия, отражающие особенности передачи страхового портфеля, не противоречащие законодательству Российской Федерации.

При передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, с недостающей частью активов, в договоре о передаче страхового портфеля предусматривается одно из следующих положений:

а) согласие принять страховой портфель без компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков;

б) согласие принять страховой портфель при условии компенсации недостающей части активов профессиональным объединением страховщиков.

29. Договор о передаче страхового портфеля вступает в действие и подлежит исполнению его сторонами не ранее дня, следующего за днем принятия органом страхового надзора решения о согласовании передачи страхового портфеля.

VII. Согласование передачи страхового портфеля с органом страхового надзора

30. В целях согласования передачи страхового портфеля страховые организации, подписавшие договор о передаче страхового портфеля, представляют в орган страхового надзора (его центральный аппарат) совместное заявление (далее - заявление о передаче страхового портфеля) с приложением следующих документов:

а) подписанный договор о передаче страхового портфеля;

б) расчет величины страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам по договорам страхования, включенным в состав страхового портфеля, произведенный на дату подписания договора о передаче страхового портфеля;

в) прогноз изменения величины страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам по договорам страхования, включенным в состав страхового портфеля, на предполагаемую дату передачи страхового портфеля;

г) перечень активов, которые предполагается передать в составе страхового портфеля (с указанием их стоимости на дату подписания договора о передаче страхового портфеля);

д) проект уведомления страхователей и выгодоприобретателей о передаче страхового портфеля с приложением перечня периодических печатных изданий, в которых предполагается его опубликование;

е) бухгалтерская отчетность и отчетность, представляемая в порядке надзора, страховой организации, передающей страховой портфель, составленная на последнюю отчетную дату, предшествующую дню направления заявления о передаче страхового портфеля в орган страхового надзора;

ж) бухгалтерская отчетность и отчетность, представляемая в порядке надзора, управляющей страховой организации, составленная на последнюю отчетную дату, предшествующую дню направления заявления о передаче страхового портфеля в орган страхового надзора;

з) расчет нормативного соотношения собственных средств и принятых обязательств управляющей страховой организации, составленный на последнюю отчетную дату, предшествующую дню направления заявления о передаче страхового портфеля в орган страхового надзора;

и) расчет нормативного соотношения собственных средств и принятых обязательств управляющей страховой организации с учетом вновь принимаемых в составе страхового портфеля обязательств;

к) при передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, с недостающей частью активов - договор, предусматривающий обязанность профессионального объединения страховщиков компенсировать управляющей страховой организации недостающую часть активов (с указанием размера компенсации).

31. Документы, указанные в подпунктах "ж" - "и" пункта 30 настоящего Порядка, представляются в орган страхового надзора в объеме, соответствующем количеству принимающих страховой портфель управляющих страховых организаций.

В случае если правила страхования управляющей страховой организации не соответствуют правилам страхования страховой организации, передающей страховой портфель, в заявлении о передаче страхового портфеля должно быть указано, что управляющая страховая организация будет исполнять обязанности по договорам страхования согласно условиям, на которых они были заключены. При этом управляющая страховая организация вносит необходимые изменения в правила страхования, представленные ею в орган страхового надзора для получения лицензии на осуществление страхования, либо разрабатывает дополнительные правила страхования и в порядке, установленном страховым законодательством, направляет их в орган страхового надзора в порядке уведомления.

32. Орган страхового надзора в течение десяти рабочих дней со дня представления документов, предусмотренных пунктом 30 настоящего Порядка, принимает решение о согласовании передачи страхового портфеля или об отказе в согласовании передачи страхового портфеля.

Информация о принятом решении доводится органом страхового надзора до страховых организаций, подписавших договор (договоры) о передаче страхового портфеля, и профессионального объединения страховщиков (при передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат).

33. Основанием для отказа в согласовании передачи страхового портфеля является:

а) представление неполного комплекта документов, предусмотренных пунктом 30 настоящего Порядка;

б) наличие в представленных документах недостоверной информации;

в) несоответствие представленных документов законодательству Российской Федерации и нормативным правовым актам органа страхового регулирования;

г) несоответствие управляющей страховой организации требованиям финансовой устойчивости, установленным страховым законодательством;

д) отсутствие у управляющей страховой организации собственных средств в размере, достаточном для исполнения обязательств с учетом вновь принятого страхового портфеля;

е) управляющая страховая организация является дочерним (зависимым) обществом по отношению к страховой организации, передающей страховой портфель, либо страховая организация, передающая страховой портфель, является дочерним (зависимым) обществом по отношению к управляющей страховой организации.

34. В случае отказа в согласовании передачи страхового портфеля страховщики вправе повторно обратиться в орган страхового надзора с заявлением о передаче страхового портфеля, представив документы, указанные в подпунктах "а" - "к" пункта 30 настоящего Порядка.

35. Положения подпунктов "г" и "д" пункта 33 настоящего Порядка не распространяются на случаи передачи страхового портфеля с недостающей частью активов по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, если причиной несоответствия управляющей страховой организации требованиям подпунктов "г" и "д" пункта 33 настоящего Порядка является принятие такого страхового портфеля.

36. Информация о согласовании передачи страхового портфеля размещается органом страхового надзора на его официальном сайте в сети Интернет в течение пяти рабочих дней со дня принятия решения о согласовании передачи страхового портфеля.

VIII. Уведомление о передаче

страхового портфеля

37. В случае согласования передачи страхового портфеля органом страхового надзора страхователи и иные лица, в пользу которых заключены договоры страхования, включенные в передаваемый страховой портфель, подлежат уведомлению страховой организацией, передающей страховой портфель, о предстоящей передаче страхового портфеля управляющей страховой организации путем опубликования уведомления о передаче страхового портфеля страховой организации в порядке, установленном статьей 28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" (далее - уведомление о передаче страхового портфеля).

38. Страховая организация, передающая страховой портфель, публикует уведомление о передаче страхового портфеля в периодических печатных изданиях согласно определенному ею перечню, а также размещает его на собственном сайте в сети Интернет.

39. Уведомление о передаче страхового портфеля подлежит опубликованию не менее чем за месяц до предполагаемой даты передачи страхового портфеля.

40. Уведомление о передаче страхового портфеля страховой организации должно содержать:

а) наименование страховой организации, передающей страховой портфель, ее адрес и идентифицирующие страховую организацию сведения (государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика);

б) основания передачи страхового портфеля (в том числе информация о согласовании с органом страхового надзора передачи страхового портфеля);

в) сведения об ограничении или о приостановлении полномочий исполнительных органов страховой организации, передающей страховой портфель;

г) наименование управляющей страховой организации, адрес и идентифицирующие управляющую страховую организацию сведения (государственный регистрационный номер записи о государственной регистрации юридического лица, идентификационный номер налогоплательщика).

41. В течение месяца с даты опубликования уведомления о передаче страхового портфеля в соответствии с пунктом 37 настоящего Порядка страхователи и выгодоприобретатели вправе направить в страховую организацию, передающую страховой портфель, в письменной форме требование о расторжении договора страхования, обязательства по которому подлежат передаче.

В случае расторжения договора страхования такой договор страхования и пропорциональная доля в подлежащих передаче страховых резервах исключаются из состава страхового портфеля с момента получения страховой организацией указанного требования страхователя и (или) выгодоприобретателя.

Страхователи или выгодоприобретатели по договорам страхования, представившие в письменной форме требование о расторжении договора страхования, имеют право требовать от страховой организации возврата им части уплаченной страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключен договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал, или выплаты выкупных сумм, если иное не предусмотрено федеральным законом.

Если требование о расторжении договора не поступило в течение сорока пяти дней с момента опубликования уведомления о передаче страхового портфеля в соответствии со статьей 28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)", договор страхования подлежит передаче в составе страхового портфеля.

IX. Осуществление передачи страхового портфеля и порядок исполнения обязательств управляющей

страховой организацией

42. Перечень договоров страхования, обязательства по которым предполагается передавать в составе страхового портфеля, должен обновляться страховой организацией, передающей страховой портфель, по мере изменения информации (получение требования о расторжении договора страхования; расторжение договора страхования; возврат части уплаченной страховой премии в связи с расторжением договора страхования или выплатой выкупной суммы; получение заявления о страховом случае, уплата страхователем страховой премии, выплата страхового возмещения или страховой суммы).

При необходимости страховая организация, передающая страховой портфель, проводит мероприятия, направленные на уточнение состава страхового портфеля (в том числе замену активов, передаваемых в составе страхового портфеля).

По истечении сорока пяти дней с момента опубликования уведомления о передаче страхового портфеля в соответствии с пунктом 37 настоящего Порядка, страховая организация, передающая страховой портфель, формирует итоговый перечень договоров страхования и производит в соответствии с ним итоговый расчет величины страховых резервов, подлежащих передаче в составе страхового портфеля, а также составляет итоговый перечень передаваемых активов, которые подлежат согласованию с управляющей страховой организацией.

43. После завершения процедур передачи страхового портфеля, предусмотренных договором о передаче страхового портфеля, страховой организацией, передающей страховой портфель, и управляющей страховой организацией составляется и подписывается акт приема-передачи страхового портфеля.

В акте приема-передачи страхового портфеля отражается итоговый размер передаваемых страховых резервов, определенный согласно итоговому перечню договоров страхования, и итоговый перечень передаваемых активов (с указанием их стоимости).

При передаче страхового портфеля с недостающей частью активов (по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат) в акте приема-передачи страхового портфеля отражается величина недостающей части активов, подлежащая компенсации профессиональным объединением страховщиков, с приложением ее расчета.

В случае передачи страхового портфеля нескольким страховым организациям акт приема-передачи страхового портфеля составляется и подписывается с каждой управляющей страховой организацией согласно распределению долей страхового портфеля, определенному в соответствии с договором о передаче страхового портфеля.

44. С момента подписания акта приема-передачи страхового портфеля все права и обязательства по договорам страхования, включенным в передаваемый страховой портфель, переходят к управляющей страховой организации в том объеме и на тех условиях, которые существуют на момент подписания акта приема-передачи страхового портфеля.

45. Копия акта приема-передачи страхового портфеля после его подписания представляется в орган страхового надзора в порядке уведомления.

При передаче страхового портфеля по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, копия акта приема-передачи страхового портфеля представляется также в профессиональное объединение страховщиков.

46. Страховая организация, передавшая страховой портфель, на условиях, согласованных сторонами в договоре о передаче страхового портфеля, обязана передать управляющей страховой организации все документы и информацию, касающиеся передаваемого страхового портфеля, поступающие к страховщику, передавшему страховой портфель, после передачи страхового портфеля.

47. После подписания акта приема-передачи страхового портфеля страховая организация, передавшая страховой портфель, и управляющая страховая организация в течение пяти рабочих дней опубликовывают сообщение о завершении передачи страхового портфеля с указанием информации об управляющей страховой организации и дате начала исполнения договоров страхования, включенных в переданный страховой портфель:

а) на своих сайтах в сети Интернет;

б) в двух периодических печатных изданиях, тираж каждого из которых составляет не менее 10 тысяч экземпляров и которые распространяются на территории осуществления деятельности страховой организации, передавшей страховой портфель, и управляющей страховой организации.

48. По истечении трех месяцев со дня подписания акта приема-передачи страхового портфеля управляющая страховая организация обязана привести состав и структуру активов, в которые размещены средства страховых резервов и собственные средства, в соответствие с требованиями, установленными страховым законодательством.

X. Порядок и условия компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов управляющей страховой организации, порядок и сроки возврата

в профессиональное объединение страховщиков остатка средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, переданных управляющей страховой организации

и не использованных ею для исполнения обязательств по договорам страхования

49. Компенсация недостающей части активов осуществляется на основании заключенного между профессиональным объединением страховщиков и управляющей страховой организацией договора о компенсации недостающей части активов по принимаемому страховому портфелю по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат.

По договору о компенсации недостающей части активов профессиональное объединение страховщиков принимает на себя обязательства по выплате компенсации управляющей организации недостающей части активов из средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, а управляющая страховая организация обязуется использовать указанные средства исключительно для исполнения обязательств по принятому страховому портфелю.

Договор о компенсации недостающей части активов исполняется после подписания акта приема-передачи страхового портфеля.

50. Недостающая часть активов компенсируется профессиональным объединением страховщиков управляющей страховой организации исключительно денежными средствами.

Обязательство профессионального объединения страховщиков по компенсации управляющей страховой организации недостающей части активов должно быть исполнено в полном объеме не позднее чем через десять рабочих дней со дня подписания акта приема-передачи страхового портфеля.

51. Денежные средства, переданные управляющей страховой организации профессиональным объединением страховщиков в качестве компенсации недостающей части активов, являются целевыми средствами (далее также - целевые средства). Для указанных целевых средств страховая организация открывает отдельный счет в банке, соответствующем требованиям правил (стандартам) профессиональной деятельности, и ведет по ним обособленный учет. Управляющая страховая организация начинает использование целевых средств с момента, когда объем произведенных управляющей страховой организацией страховых выплат по договорам страхования, включенным в состав страхового портфеля, достигнет стоимости активов, полученных от страховой организации, передавшей страховой портфель.

52. Остаток целевых средств, не использованных управляющей страховой организацией для исполнения обязательств по договорам страхования, возвращается управляющей страховой организацией в профессиональное объединение страховщиков в порядке и сроки, предусмотренные правилами (стандартами) профессиональной деятельности, не ранее истечения срока исковой давности по всем переданным управляющей страховой организации договорам страхования, включенным в переданный страховой портфель.

Профессиональное объединение страховщиков и управляющая страховая организация по истечении срока исковой давности по всем переданным управляющей страховой организацией договорам страхования, включенным в переданный страховой портфель, проводят сверку расчетов по всем договорам страхования, исполнение которых было осуществлено управляющей страховой организацией за счет целевых средств. В случае если по результатам сверки будет обнаружено, что управляющая страховая организация израсходовала целевые средства не в полном объеме, управляющая страховая организация обязана вернуть неиспользованные средства в профессиональное объединение страховщиков в течение пяти рабочих дней с момента завершения сверки.

XI. Заключительные положения

53. В случае выявления после передачи страхового портфеля договоров страхования, которые относятся к виду страхования или нескольким видам страхования, обязательства по которым должны были быть переданы в составе страхового портфеля, но не были переданы (не включены в перечень договоров страхования), их исполняет страховая организация, передавшая страховой портфель, а в случае ее банкротства они включаются в конкурсную массу.

В случае если указанные договоры относятся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, и страховая организация, передавшая страховой портфель, не может их исполнить по основаниям, определенным законами о таких видах страхования, профессиональное объединение страховщиков осуществляет компенсационные выплаты в соответствии с законодательством Российской Федерации.

* Платежные документы представляются в виде копий, заверенных страховой организацией, передающей страховой портфель.

С. ДЕДИКОВ

Сергей Дедиков, член правления Московского перестраховочного общества.

В последнее время особую актуальность приобрел вопрос об основании, условиях и процедуре передачи одним страховщиком другому своего страхового портфеля. Это связано с тем, что вследствие вступления в силу новой редакции Закона РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" () в январе 2004 г. уже у нескольких сотен страховых компаний и перестраховочных обществ Федеральной службой страхового надзора (ФССН) отозваны лицензии на право ведения страховой деятельности из-за недостатка капитала. Этот процесс будет продолжаться, так как при требовании Закона о периодическом и существенном увеличении размера капитала всегда будут страховщики, которые не сумеют этого сделать в установленные сроки. Кроме того, в ближайшие годы произойдет реальное разделение долгосрочного страхования жизни, рисковых видов страхования и перестрахования. Сейчас и в будущем не исключены случаи ограничения и приостановления лицензий органом страхового надзора, добровольного отказа страховщиков от каких-то видов страхования. Также в условиях усиливающейся конкуренции и концентрации страхового бизнеса определенная часть компаний обанкротится или просто будет ликвидирована по решению собственников.

О значимости этой проблемы красноречиво говорит тот факт, что сейчас орган страхового надзора и все ведущие профессиональные объединения страховщиков разрабатывают проекты документов об условиях и процедуре передачи страхового портфеля.

В соответствии с п. 5 ст. 25 Закона N 4015-1 страховщик может передать обязательства, принятые им по договорам страхования (страховой портфель), одному или нескольким страховщикам (замена страховщика), имеющим лицензии на осуществление тех видов страхования, по которым передается страховой портфель, и располагающим достаточными собственными средствами, то есть соответствующим требованиям платежеспособности с учетом вновь принятых обязательств.

Часть 2 п. 5 ст. 25 указанного Закона устанавливает закрытый перечень оснований, при наличии которых договор о передаче страхового портфеля заключаться не может. Это:
а) наличие договоров страхования, заключенных с нарушением закона;
б) несоблюдение страховщиком, принимающим страховой портфель, требований финансовой устойчивости;
в) отсутствие письменного согласия страхователей, застрахованных лиц на передачу портфеля;
г) отсутствие в лицензии, выданной страховщику, принимающему портфель, указания вида страхования, по которому заключены договоры страхования;
д) отсутствие у передающей портфель компании активов, принимаемых для обеспечения страховых резервов, за исключением случаев банкротства.

Законодатель предписал также одновременно с передачей обязательств передавать активы в объеме страховых резервов, соответствующих передаваемым страховым обязательствам.

Кроме того, Закон устанавливает, что в случае, если правила страхования страховщика, принимающего страховой портфель, не соответствуют правилам страхования страховщика, передающего страховой портфель, изменения условий договоров страхования должны быть согласованы со страхователем.

Замена страховщика по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств () регулируется ст. 23 Закона об ОСАГО. Эта статья предусматривает, что замена страховщика происходит на основании договора между двумя страховыми компаниями и с согласия страхователей, потерпевших, требующих страховых выплат по полисам обязательного страхования, а также органа страхового надзора. Пункт 4 указанной статьи определяет три основания для отказа органа страхового надзора в согласии на такую сделку:
а) нарушение принимающей стороной в случае принятия обязательств по договорам ОСАГО требований к гарантиям платежеспособности страховых организаций;
б) отсутствие лицензии на ОСАГО;
в) несоответствие условий и порядка замены страховщика требованиям законодательства.

Меньшее количество специальных требований к договорам передачи страхового портфеля в системе ОСАГО, установленное Законом, объясняется главным образом тем, что в сфере обязательного страхования действуют типовые правила страхования и применяются однотипные страховые договоры.

Правовые проблемы, связанные с передачей страхового портфеля, сводятся в основном к следующему.

В законодательстве не раскрыто понятие "страховой портфель". Поскольку договоры страхования упомянуты во множественном числе, то надо полагать, что страховой портфель образуют два и более договора перестрахования. Входят ли в страховой портфель договоры, срок действия которых истек, но по которым еще продолжается расследование или рассмотрение страхового случая? Думаю, да, поскольку обязательства страховщика по страховой выплате здесь продолжают действовать. В страховой портфель должны включаться также так называемые входящие договоры перестрахования, в которых страховщик выступает в качестве перестраховщика. Еще одна юридическая неопределенность заключается в том, что страховой портфель может включать как все договоры страхования и перестрахования, заключенные соответствующим страховщиком, так и некоторую их часть. Однако возможные критерии деления договоров по разным портфелям также пока неясны. Думаю, что их может устанавливать сам страховщик, он сам определяет количество и объем обязательств, вид страховых рисков, наличие или отсутствие среди них перестрахованных рисков, входящих в конкретный страховой портфель, и, следовательно, у него может быть как один, так и несколько страховых портфелей, причем самой разнообразной конфигурации.

На мой взгляд, в портфель должны были бы включаться также договоры исходящего перестрахования, где страховщик, передающий портфель, выступает в качестве перестрахователя, ведь в таком качестве может выступать лишь страховая организация, имеющая соответствующую лицензию. В случае ограничения, приостановления или отзыва лицензии страховщик уже не может быть и перестрахователем, поскольку, согласно п. 1 ГК РФ, по договорам перестрахования страхуется риск выплаты по заключенным договорам страхования. Однако норма Закона, предусмотревшая передачу только обязательств, фактически оставила такие договоры вне страхового портфеля.

Некорректность ряда положений законодательства, касающихся передачи страхового портфеля, очевидна. В Законе не до конца прояснена правовая природа договора передачи страхового портфеля. Если отвлечься от тех дополнительных требований Закона N 4015-1 и Закона об ОСАГО, о которых сказано выше, то сделка по передаче страхового портфеля вполне укладывается в совокупность двух хорошо известных в цивилистике договоров: перевода долга (в части передачи обязательств) и уступки требования, или цессии (в части передачи активов, обеспечивающих страховые резервы, в состав которых, хотя и неполностью, входит дебиторская задолженность, то есть право требования страховщика к страхователям об уплате ими страховой премии, а также договоров исходящего перестрахования). Если так, то вызывает сомнение необходимость дополнительного регулирования данных отношений специальным законом или какими-либо нормативными актами.

Как известно, ГК РФ основан на концепции исчерпывающего регулирования поименованных договоров, если только в самом Кодексе не указано, что соответствующий вид сделок подлежит преимущественному регулированию другим нормативным актом. В главе 24 ГК РФ, регламентирующей отношения по перемене лиц в обязательствах, ни слова не говорится о необходимости принятия каких-либо законодательных или иных правовых актов для регулирования цессии и перевода долга в страховании. Поскольку в законе нет запрета на совершение страховщиками сделок перевода долга и уступки требований, то налицо конкуренция двух механизмов решения одной и той же задачи - передачи страхового портфеля. Это возможно либо путем заключения договора передачи портфеля, отягощенного целым рядом дополнительных требований, либо путем оформления договоров цессии и перевода долга. Для них в Законе установлены минимальные требования: сделка совершается в той же форме, что и сделка, в соответствии с которой существует долг либо на основании которой возникли соответствующие требования. Для перевода долга требуется согласие кредитора; по договору цессии первоначальный кредитор, уступивший требование, отвечает перед новым кредитором за действительность этого требования, но не несет ответственности за его исполнение должником. Для того чтобы воспользоваться вторым и более простым способом передачи обязательств и требований, достаточно просто заключать такие сделки в отношении отдельных страховых договоров. К тому же, как уже отмечалось, передача портфеля - не обязанность, а право страховой организации. В свете сказанного совершенно очевидно, что договор передачи портфеля сможет прижиться только в том случае, если он будет упрощать по сравнению с договором перевода долга процедуру получения согласия кредиторов либо вообще исключит необходимость получения такого согласия. Вот почему законодателю следовало бы сосредоточить свое внимание как раз на том, чтобы, учитывая массовость страховых договоров, облегчить процедуру перевода долга, разрешив делать это в порядке исключения из общего правила без согласия кредиторов. Конечно, здесь возникнут плюсы и минусы. Минусы: страхователь или выгодоприобретатель вынужден будет иметь дело со страховщиком, который ему не нравится или которому он по той или иной причине не доверяет. При этом может ухудшиться качество страховой услуги в силу недостатков технологии страховщика и его пренебрежительного подхода к клиенту.

Плюсы: сохраняется реальная страховая защита имущества и имущественных интересов страхователя, выгодоприобретателя или застрахованного лица, и в случае наступления страхового события они получат компенсацию понесенных убытков. Совершенно очевидно, что достоинств больше, чем недостатков. К тому же страхователь, если ему не понравится новый страховщик, вправе подобрать другого страховщика, в любое время расторгнуть прежний страховой договор (п. 2 ГК РФ) и заключить его с новым страховщиком. Правда, он при этом рискует потерять часть страховой премии, так как ч. 2 п. 3 ст. 958 ГК РФ устанавливает, что при досрочном отказе страхователя (выгодоприобретателя) от договора страхования уплаченная страховщику премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное. Чтобы снять эту проблему, целесообразно было бы предусмотреть в данной норме, что при отказе страхователя или выгодоприобретателя от договора после перевода долга от одного страховщика другому премия возвращается страхователю или выгодоприобретателю пропорционально времени, прошедшему с момента прекращения договора до момента истечения срока действия этого договора, установленного сторонами при его заключении.

Если посмотреть на договор передачи страхового портфеля с позиций ГК РФ, то напрашивается вывод, что это сложный договор, состоящий из перевода долга (обязательств страховщика) и цессии. В связи с этим более правильным было бы указать, что передача страхового портфеля осуществляется не просто в соответствии с законодательством (некоторые специалисты толкуют это положение как указание на необходимость разработки нового закона о передаче портфеля), а в соответствии с нормами закона о переводе долга и уступке требований.

Не может не вызывать вопросов положение о недопустимости передачи страхового портфеля в случае заключения договоров страхования с нарушением законодательства. Что делать, если из множества договоров, входящих в портфель, не соответствует закону несколько сделок или даже один договор? В этом случае и другие договоры нельзя передавать? Другими словами, сомнительность одной или нескольких сделок фактически обязывает страховщика досрочно прекращать все остальные договоры страхования, так как ему запрещается их передавать другим страховым организациям. Несуразность такого рода санкций очевидна. Проблемы и реальные убытки при такой модели возникнут исключительно у страхователей. Если учесть, что нормы о передаче портфеля страховщика направлены на защиту интересов страхователей, то здесь достигается прямо противоположная цель.

Наконец, кто именно будет определять, соответствует договор законодательству или нет? Передающая портфель сторона вряд ли сама признает, что заключенный ею договор ничтожен. Когда это обстоятельство выявит принимающая сторона, то, скорее всего, она просто предложит исключить сомнительную сделку из того портфеля, который ей передается. Значит, видимо, имелось в виду, что данный факт будет установлен неким контрольным органом, но если сделка ничтожна, то в случае спора лишь суд имеет право принять решение о применении последствий такой сделки.

Следует также подчеркнуть, что рассматриваемая норма закона может быть формально применена только в отношении оспоримых сделок, и то лишь до момента признания их недействительными. Ничтожные сделки недействительны с момента заключения независимо от того, признаны они таковыми или нет. А следовательно, такая сделка не влечет никаких юридических последствий для сторон (п. 1 ГК РФ). С правовой точки зрения такой сделки просто нет. Стало быть, она не может влиять на решение вопроса о передаче страхового портфеля. Те же последствия возникнут и при признании судом оспоримой сделки недействительной. Иначе говоря, рассматриваемое положение закона не может быть исполнено.

Далее, отсутствие у страховщика, передающего портфель, активов, принимаемых для обеспечения страховых резервов. Здесь высок уровень юридической неопределенности. Что имеется в виду: что таких активов ноль или речь идет просто об их недостаточности? Если последнее, то какая степень недостаточности принимается во внимание: должно не хватать 99% активов, 50% или даже нехватка одного рубля уже лишает страховую компанию права передать свой портфель другому страховщику? Но ведь в жизни страховые организации подчас готовы сами заплатить за принимаемый страховой портфель, так как в результате они расширяют свою клиентскую базу. Почему нельзя передавать ту часть портфеля, обязательства по которой обеспечены адекватными активами? Если экономический интерес в совершении такого рода сделки будет наличествовать, то стороны найдут варианты обхода указанного запрета.

Не может не вызывать возражений и норма, обязывающая вносить изменения в условия договора страхования, если его положения не соответствуют стандартным правилам страхования страховщика, принимающего портфель. В силу п. 3 ГК РФ стороны страховой сделки могут при заключении договора отступить от стандартных правил страхования. Если положения передаваемого новому страховщику договора не соответствуют его стандартным страховым правилам, но новый страховщик готов принять договор на таких условиях, то, на мой взгляд, мы здесь имеем точно такую же ситуацию, как и при заключении договора. Поэтому если новый страховщик не отказывается от принятия договора на существующих условиях, то он имеет на это право.

Некоторые специалисты предлагают в этом случае поставить страхователя перед выбором: или согласие на изменение условий договора, или отказ в переводе долга. Но понятно, что подобные сделки не имеют шансов на сколько-нибудь длительное существование, ведь у страхователя, как уже указывалось, всегда остается право отказаться от договора.

Целесообразно отметить и определенную некорректность положений ст. 23 Закона об ОСАГО. Ее нормы предписывают необходимость получения согласия на передачу портфеля не только от страхователя, но и от потерпевшего, который выступает в качестве выгодоприобретателя или третьего лица. В то же время, как известно, потерпевший не является кредитором. Согласно п. 1 ГК РФ договором в пользу третьего лица признается договор, в котором стороны установили, что должник обязан произвести исполнение не кредитору, а третьему лицу. Между тем п. 1 ст. 391 ГК РФ говорит лишь о получении согласия кредитора на перевод долга. Таким образом, норма п. 2 ст. 23 Закона об ОСАГО не соответствует нормам Гражданского кодекса, что, как известно, в силу п. 2 ст. 3 Кодекса не допускается.

Спорным остается вопрос о необходимости получения согласия органа страхового надзора на заключение договора передачи страхового портфеля.

Прежде всего, нет никаких оснований положения ст. 23 Закона об ОСАГО распространять на все другие виды страхования. Этот законодательный акт посвящен регулированию конкретных правоотношений и не может содержать нормы, выходящие за пределы его действия. Особенно в вопросах, связанных с ограничением прав участников гражданского оборота и расширением полномочий государственных органов. Выводить же право органа страхового надзора на санкционирование сделок по передаче страхового портфеля из положений п. 5 ст. 25 Закона N 4015-1, как я считаю, нельзя, потому что это означало бы расширительное толкование норм закона в пользу государственного органа, чего в принципе делать нельзя, ведь государство всегда имеет возможность четко закрепить в законе свои права, и если этого не сделано, то надо полагать, что такой цели оно и не преследовало. К тому же расширительное толкование положений закона о правах государственных органов означает ограничение гражданских прав участников делового оборота, а, как известно, такое ограничение в силу п. 3 ст. 55 возможно только по прямому предписанию федерального закона.

Если рассматривать договор передачи страхового портфеля как совокупность сделок цессии и перевода долга, то требование о получении согласия ФССН на совершение таких операций также не соответствует нормам гл. 24 ГК РФ, где подобные предписания отсутствуют.

Сторонники наделения органов страхового надзора правом согласования сделок по передаче страхового портфеля, видимо, не представляют всего масштаба технологических проблем, связанных с этим. Чтобы согласовать или, напротив, отказать в согласии на совершение такой сделки, орган страхового надзора должен проверить ее по всем позициям, указанным в п. 5 ст. 25 Закона N 4015-1. Если в передаваемом портфеле, скажем, 30000 договоров, то это означает, что орган страхового надзора обязан проверить все 30000 договоров на предмет их соответствия закону, затем на предмет соответствия правилам страховщика, принимающего портфель, установить, что имеется согласие всех страхователей и выгодоприобретателей (по договорам ОСАГО) на передачу портфеля (при этом надо будет сверить достоверность подписей всех указанных лиц), дать заключение о соответствии или несоответствии структуры передаваемых активов требованиям о размещении активов, принимаемых в обеспечение страховых резервов, и т.д. В некоторых случаях потребуется запрос на получение от страховщика дополнительной информации, возможны и споры по поводу законности или незаконности отдельных договоров или некоторых условий договоров. Это целый месяц работы для бригады квалифицированных сотрудников. А если споры будут переданы в суды? А когда будут устранены замечания о несоответствии условий договоров правилам страхования, то придется заново рассматривать все эти договоры? Поскольку везти такое количество документов в орган страхового надзора нереально (это целые грузовики документов только из одной компании), то, значит, сотрудникам страхового надзора придется месяцами находиться в командировках. Кто, наконец, будет все это делать, если одномоментно отозваны десятки или сотни лицензий и надо будет уже одновременно рассматривать сотни таких сделок и проверять уже сотни тысяч страховых договоров? Ведь и от другой работы страховой надзор никто не освобождал. Участники страхового рынка в состоянии сами урегулировать все эти вопросы.

Не отработана технология заключения такого рода договоров, хотя они являются сложными документами. В связи с этим возникает вопрос о том, нужен ли для регулирования соответствующих отношений подзаконный нормативный акт, или достаточно принятия методических рекомендаций. Я считаю, что предмета для подзаконного нормативного акта в данном случае нет, потому что он не может регулировать гражданские права без специального указания в законе на необходимость принятия такого рода документа. В то же время из-за сложности соответствующей операции следовало бы выработать методические рекомендации о том, как оформлять договор о передаче страхового портфеля, какие сведения в нем и в приложениях к нему целесообразно было бы зафиксировать, как следует отражать в бухгалтерском учете передачу обязательств (страховых резервов) и активов и т.д.

Настоящее Положение на основании статьи 26.1 Закона Российской Федерации от 27 ноября 1992 года N 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета Российской Федерации, 1993, N 2, ст. 56; Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 1, ст. 4; 1999, N 47, ст. 5622; 2002, N 12, ст. 1093; N 18, ст. 1721; 2003, N 50, ст. 4855, ст. 4858; 2004, N 30, ст. 3085; 2005, N 10, ст. 760; N 30, ст. 3101, ст. 3115; 2007, N 22, ст. 2563; N 46, ст. 5552; N 49, ст. 6048; 2009, N 44, ст. 5172; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4195; N 49, ст. 6409; 2011, N 30, ст. 4584; N 49, ст. 7040; 2012, N 53, ст. 7592; 2013, N 26, ст. 3207; N 30, ст. 4067; N 52, ст. 6975; 2014, N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4224; N 45, ст. 6154; 2015, N 10, ст. 1409; N 27, ст. 4001), статьи 184.9 Федерального закона от 26 октября 2002 года N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 43, ст. 4190; 2004, N 35, ст. 3607; 2005, N 1, ст. 18, ст. 46; N 44, ст. 4471; 2006, N 30, ст. 3292; N 52, ст. 5497; 2007, N 7, ст. 834; N 18, ст. 2117; N 30, ст. 3754; N 41, ст. 4845; N 49, ст. 6079; 2008, N 30, ст. 3616; N 49, ст. 5748; 2009, N 1, ст. 4, ст. 14; N 18, ст. 2153; N 29, ст. 3632; N 51, ст. 6160; N 52, ст. 6450; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4188, ст. 4196; 2011, N 1, ст. 41; N 7, ст. 905; N 19, ст. 2708; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4301; N 30, ст. 4576; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7015, ст. 7024, ст. 7040, ст. 7061, ст. 7068; N 50, ст. 7351, ст. 7357; 2012, N 31, ст. 4333; N 53, ст. 7607, ст. 7619; 2013, N 23, ст. 2871; N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477, ст. 3481; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6699; N 52, ст. 6975, ст. 6979, ст. 6984; 2014, N 11, ст. 1095, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 49, ст. 6914; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 10, ст. 35; N 27, ст. 3958, ст. 3967, ст. 3977; «Официальный интернет-портал правовой информации (www.pravo.gov.ru), 13 июля 2015 года) (далее — Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)») устанавливает порядок передачи при применении мер по предупреждению банкротства страховой организации, а также в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации страхового портфеля по отдельному виду страхования или нескольким видам страхования, в том числе по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат вследствие применения к страховщику процедуры, применяемой в деле о банкротстве, или отзыва у страховщика лицензии на осуществление страховой деятельности (включая порядок исполнения обязательств по договорам страхования, выявленным после передачи страхового портфеля страховой организации и не переданным в его составе, и порядок исполнения обязательств управляющей страховой организацией); особенности передачи страхового портфеля (включая порядок выбора управляющей страховой организации по видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат); порядок и условия компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов из средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат; порядок и сроки возврата в профессиональное объединение страховщиков остатка средств, предназначенных для финансирования компенсационных выплат, переданных управляющей страховой организации и не использованных данной управляющей страховой организацией для исполнения обязательств по договорам страхования; порядок и сроки возврата в конкурсную массу остатка средств страховых резервов, переданных управляющей страховой организации и не использованных данной управляющей страховой организацией для исполнения обязательств по переданным договорам страхования; порядок согласования передачи страхового портфеля с Банком России в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации; требования к содержанию договора о передаче страхового портфеля и акта приема-передачи страхового портфеля.

Глава 1. Порядок передачи страхового портфеля

1.1. При наступлении обстоятельств, указанных в пункте 1 статьи 184.9 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», страховая организация вправе принять решение о передаче страхового портфеля управляющей страховой организации.
В случае принятия такого решения страховая организация, передающая страховой портфель (далее — передающая страховая организация), не позднее дня опубликования уведомления о намерении передать страховой портфель составляет перечень договоров страхования, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, определяет величину сформированных по ним страховых резервов, стоимости и видов активов, принимаемых для покрытия сформированных страховых резервов, составляет перечень прав требования уплаты страховых премий (страховых взносов) по договорам, обязательства по которым передаются в составе страхового портфеля, на дату принятия указанного решения.
1.2. Перечень договоров страхования составляется на основании журналов учета заключенных договоров страхования (сострахования) и журналов учета убытков и досрочно прекращенных договоров страхования (сострахования) отдельно по каждому виду страхования, включенному в передаваемый страховой портфель. В случае передачи договоров комбинированного страхования они включаются в перечень договоров страхования только по одному из видов страхования.
Перечень договоров страхования должен содержать следующую информацию:
реквизиты договоров страхования (дата, номер и место заключения);
условия договоров страхования (срок действия, период страхования, объект страхования, размеры страховой суммы и страховой премии);
сведения о страхователях, выгодоприобретателях, застрахованных лицах;
сведения, необходимые для установления прав требования передающей страховой организации по передаваемым договорам страхования, в том числе размер неуплаченной страховой премии (страховых взносов), сроки уплаты страховой премии (страховых взносов) с учетом отсрочки или рассрочки платежа, срок просрочки уплаты страховой премии (страховых взносов);
сведения, необходимые для установления обязательств передающей страховой организации по передаваемым договорам страхования, в том числе размер произведенных страховых выплат, размер заявленных, но не урегулированных убытков.
1.3. Расчет размера страховых резервов по передаваемому страховому портфелю, производится передающей страховой организацией на основании положения о формировании страховых резервов, утвержденного указанной страховой организацией в установленном порядке, и подтверждается заключением ответственного актуария.
В случае если не представляется возможным рассчитать какой-либо из страховых резервов по передаваемому страховому портфелю в связи с тем, что предусмотренный положением о формировании страховых резервов порядок расчета не позволяет его рассчитать по отдельным договорам страхования, он подлежит распределению в следующем порядке:
по договорам страхования жизни — путем распределения такого резерва пропорционально отношению математического резерва, рассчитанного по передаваемому договору страхования, к общей сумме математических резервов по указанным договорам;
по договорам страхования иного, чем страхование жизни:
для резерва незаработанной премии — путем распределения такого резерва пропорционально отношению резерва незаработанной премии по передаваемому договору страхования к суммарной величине резерва незаработанной премии по данной учетной группе;
для резервов убытков — путем распределения такого резерва пропорционально отношению заработанной премии по передаваемому договору страхования к суммарной величине заработанной премии по данной учетной группе, при этом распределение производится отдельно для каждого из периодов наступления убытков, участвующего в расчете резерва, а общая величина произошедших, но незаявленных убытков определяется как сумма величин произошедших, но незаявленных убытков для каждого из периодов наступления убытков.
1.4. Договоры страхования, содержащие сведения, составляющие государственную тайну, оформляются отдельным перечнем.
1.5. При передаче страхового портфеля на условиях компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов выбор управляющей страховой организации осуществляется профессиональным объединением страховщиков из числа страховых организаций — членов указанного объединения, направивших предложения о заключении договора о передаче страхового портфеля.
1.6. В случае передачи страхового портфеля по договорам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, профессиональное объединение страховщиков должно разместить в сроки, предусмотренные правилами (стандартами) профессиональной деятельности, на собственном сайте в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информацию о начале процедуры выбора управляющей страховой организации, содержащую:
указание на то, что передача страхового портфеля может быть осуществлена на условиях компенсации профессиональным объединением страховщиков недостающей части активов;
условия выбора управляющей страховой организации, включая требования к ним и критерии выбора.
1.7. При получении от страховых организаций — членов профессионального объединения страховщиков предложений о заключении в качестве управляющей страховой организации договора о передаче страхового портфеля профессиональное объединение страховщиков оценивает представленные предложения, проверяет указанные страховые организации на соответствие требованиям, предусмотренным настоящим Положением, а также дополнительным условиям и критериям, установленным правилами (стандартами) профессиональной деятельности.
По результатам проведенной оценки профессиональное объединение страховщиков направляет в сроки, установленные правилами (стандартами) профессиональной деятельности, каждой страховой организации, направившей предложение о заключении договора о передаче страхового портфеля, уведомление о соответствии или несоответствии установленным требованиям (критериям), а также направляет страховым организациям, соответствующим установленным требованиям (критериям), оферту, содержащую условия договора о компенсации недостающей части активов.
1.8. Недостающая часть активов компенсируется профессиональным объединением страховщиков управляющей страховой организации исключительно денежными средствами.
Обязательство профессионального объединения страховщиков по компенсации недостающей части активов должно быть исполнено в полном объеме путем перечисления денежных средств на расчетный счет управляющей страховой организации не позднее 10 рабочих дней со дня получения копии акта приема-передачи страхового портфеля.
1.9. Денежные средства, переданные управляющей страховой организации профессиональным объединением страховщиков в качестве компенсации недостающей части активов, являются целевыми средствами. Для указанных целевых средств управляющая страховая организация открывает расчетный счет в банке, размер активов которого составляет 50 и более миллиардов рублей и (или) размер средств, привлеченных от физических лиц на основании договоров банковского вклада и договоров банковского счета, которого составляет 10 и более миллиардов рублей, и ведет по ним обособленный учет. Управляющая страховая организация начинает использование целевых средств после того, как объем произведенных управляющей страховой организацией страховых выплат по договорам страхования и возвратов части страховой премии при досрочном расторжении договоров страхования, включенных в состав страхового портфеля, достигнет стоимости активов, полученных от передающей страховой организации, рассчитанной на дату их передачи.
1.10. Остаток целевых средств, не использованных управляющей страховой организацией для исполнения обязательств по договорам страхования, возвращается управляющей страховой организацией в профессиональное объединение страховщиков в порядке, предусмотренном правилами (стандартами) профессиональной деятельности, по истечении срока исковой давности по последнему заявленному убытку или по истечении пяти лет со дня окончания срока действия последнего договора страхования, включенного в переданный управляющей страховой организации страховой портфель, в зависимости от того, что наступит раньше.
Профессиональное объединение страховщиков и управляющая страховая организация по истечении указанного срока проводят сверку расчетов по всем договорам страхования, исполнение обязательств по которым было осуществлено управляющей страховой организацией за счет целевых средств, и подписывают акт сверки. В случае если по результатам сверки будет обнаружено, что управляющая страховая организация израсходовала целевые средства не в полном объеме, управляющая страховая организация обязана вернуть неиспользованные средства путем перечисления денежных средств на расчетный счет профессионального объединения страховщиков в течение пяти рабочих дней со дня подписания акта сверки.
1.11. Передающая и управляющая страховые организации по истечении срока исковой давности по последнему заявленному убытку или по истечении пяти лет со дня окончания срока действия последнего договора страхования, включенного в переданный страховой портфель, в зависимости от того, что наступит раньше, проводят сверку расчетов по всем договорам страхования, включенным в переданный страховой портфель.
В случае если по результатам сверки будет обнаружено, что управляющая страховая организация израсходовала переданные средства активов, принимаемых для покрытия страховых резервов, не в полном объеме, управляющая страховая организация обязана вернуть остаток неиспользованных средств в конкурсную массу путем перечисления денежных средств на расчетный счет передающей страховой организации в течение пяти рабочих дней со дня подписания акта сверки.
1.12. Передающая страховая организация обязана передать управляющей страховой организации все документы и информацию, касающиеся переданного страхового портфеля, поступившие к ней после передачи страхового портфеля.
1.13. В случае выявления после завершения передачи страхового портфеля договоров страхования, которые не были переданы (не включены в перечень договоров страхования), их исполняет передающая страховая организация, а в случае ее банкротства они включаются в конкурсную массу.
В случае если указанные договоры относятся к видам страхования, по которым предусмотрено осуществление компенсационных выплат, и передающая страховая организация не может их исполнить по основаниям, определенным законами о таких видах страхования, профессиональное объединение страховщиков осуществляет компенсационные выплаты в соответствии с законодательством Российской Федерации.
1.14. Передающая страховая организация публикует уведомление о намерении передать страховой портфель в печатном органе, определенном в соответствии со статьей 28 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».
Сообщение о завершении передачи страхового портфеля публикуется управляющей страховой организацией в печатном органе, в котором ранее публиковалось уведомление о намерении передать страховой портфель.